Транспортный налог для многодетных семей

Сколько должно быть детей — какая семья считается многодетной{q}

Какие семьи можно назвать многодетными{q} Это определяется регионально, то есть в разных субъектах страны нужно иметь разное количество детей, чтобы считаться многодетными. Обычно это три и более ребенка. Но в некоторых городах и областях, особенно живущих традиционным укладом, с плотным населением, детей, несовершеннолетних иждивенцев должно быть больше.

Следует учитывать и возраст детей. Обычно подразумеваются несовершеннолетние дети. Но во многих регионах можно продлить статус, если старший ребенок после достижения 18 лет проходит службу в армии или учится на очном отделении университета. В последнем случае срок продляется до окончания учебы. Исключение – студенты, уже вступившие в брак.

Все это определяется региональными властями. Есть и общие требования для всех жителей России.

Многодетными могут быть только те семьи, где:

• все являются гражданами РФ;
• все прописаны и проживают в том регионе, по законодательству которого хочет получать льготы;
• дети проживают с родителями (или только мамой или папой в случае развода).

Под действие закона подпадают и официально усыновленные дети, как взятые из детдома, так и дети супруга или супруги от прошлого брака.

Интересные факты. В Ингушетии назваться многодетной может лишь та семья, где растет пять и более ребятишек.

Какая семья признаётся государством многодетной

Статус многодетной действителен, если у семьи на воспитании и содержании три и более несовершеннолетних гражданина. Должен соблюдаться и ряд других условий, связанных с этим явлением:

• Регистрация официального брака между родителями.
• Регистрация по одному адресу и родителей, и детей.
• Официальное установление родственных отношений между родителями и иждивенцами.

Разведённые родители тоже могут обращаться за помощью со стороны государства. Это касается и официальных опекунов, усыновителей детей.

Каким машинам не грозит налог

Транспортный налог не только для многодетных, но и для остальных владельцев четырехколесного (и не только) имущества, не платится на следующие категории:

• весельные и моторные лодки с моторами мощностью не более пяти лошадиных сил;
• специально оборудованный транспорт инвалида;
• автомобили, выданные бесплатно в органах социальной защиты;
• разные виды морских судов;
• техника, задействованная в сельскохозяйственных работах;
• автомобили экстренных служб;
• угнанные машины, числящиеся на момент платы налога в розыске.

Все частные обычные легковые и грузовые машины налогом облагаются. Но платят ли многодетные семьи транспортный налог наравне со всеми{q} Нет, если они – владельцы лодок, а также машин, выданных в соцслужбе.

Есть ли в России льготы по автоналогу для многодетных семей

Ответ на этот вопрос положительный. Но проблема регулируется сразу на двух уровнях.

Региональные льготы

Освобождение от транспортного налога многодетных семей доступно обычно тем, кто проживает на территории следующих субъектов:

• Орловская область.
• Кировская.
• Краснодарский, Красноярский край.
• Республика Хакасия.
• Санкт-Петербург и Ленинградская область.
• Москва и Московская область.

Этот список регионов далеко не полный.

Федеральные льготы

Если в получении автомобилей участвовали социальные службы, владельца освобождают от перечисления налогов полностью. Не важно, где конкретно проживает тот или иной гражданин. Льготы по транспортному налогу для многодетных семей распространяются на транспорт с мощностью 100 лошадиных сил и меньше.

В большинстве регионов действуют свои требования относительно тех, кто планирует получать льготу. Значение могут придавать следующим факторам:

• Количество детей в семье.
• Общее материальное положение.
• Мощность транспортного средства.
• Возраст.

Некоторые выставляют требования, чтобы мощность не превышала 150 лошадиных сил. Тогда от уплаты транспортного налога освобождают.

Для автомобилей стоимостью более трёх миллионов рублей часто применяют специальные повышающие ставки. Период фактического использования транспорта на протяжении прошлого отрезка по отчётности тоже играет не последнюю роль.

Официальный сайт ФНС помогает заранее определить, какая налоговая служба контролирует тот или иной район проживания. Это нужно для правильного заполнения всех полей в заявлении. Иногда устанавливают расширенный перечень документов для налоговой службы. Точный список тоже можно узнать на той же странице, только в другом разделе. Там же написано точно, когда и какие граждане освобождаются от сборов.

Если в процессе участвует третье лицо, не обойтись без доверенности с заверением от нотариуса о полномочиях. Льготу оформляют во время личного визита, либо на сайте удалённо, такой вариант тоже допустим. При личных визитах проблемы редко решаются за 1 раз. Время рассмотрения заявлений находится в пределах 5-10 дней. После этого заявитель должен получить конкретный ответ.

Налоговые льготы улучшают материальное положение семей, подтвердивших статус многодетных. В дополнение к общефедеральным пособиям такие граждане могут рассчитывать и на региональные послабления, выплаты. Частичная скидка либо полное освобождение – вот как получают помощь от государства многодетные семьи.

Штатные сотрудники налоговых служб всегда рады провести консультации по тем или иным вопросам относительно налогов.

В Санкт-Петербурге о выплатах могут забыть родители четырех и более детей, владеющие автомобилем до 150 л.с. Похожие условия в Краснодарском и Ставропольском крае, в Амурской, Кемеровской, Нижегородской, Ульяновской областях. В Алтайском крае, Белгородской и Иркутской областях освобождение ждет владельцев машин мощностью до 100 л.с., имеющих трех несовершеннолетних. В Омской области с этой целью надо иметь медаль «Материнская слава» и средство передвижения до 200 л.с.

Один родитель может ничего не платить в Москве, Волгоградской, Липецкой, Калужской, Тульской областях и в Крыму, но на разных условиях. Скидка в половину суммы ждет многодетных жителей Брянской, Новгородской, Самарской, Кировской, Костромской, Владимирской областей, но на разных условиях.

А вот для жителей большинства Кавказских регионов, Дальнего Востока, Калининграда и некоторых областей скидок не имеется.

Если в области имеется льгота многодетным на транспортный налог, а семья соответствует этому определению, обратиться для оформления следует в налоговую инспекцию по месту прописки, подать оформленное письменно заявление и не забыть захватить с собой пакет документов. Действовать надо лично или же через законного представителя.

Заявление составляется по особой форме, его бланк можно получить в отделении налоговой службы.

Указываются такие данные:

• название и адрес налоговой службы, в которую подаются бумаги;
• полные имя, отчество и фамилия заявителя;
• паспортные данные, включая адрес прописки;
• данные ИНН заявителя;
• контактный номер для связи;
• основание для предоставления льготы и номер документа, удостоверяющего это;
• данные транспортного средства, на которое хотят получить льготу;
• список предоставляемых документов;
• дата и подпись.

Предоставляются такие документы:

• паспорт хозяина ТС;
• документы на право владения ТС;
• удостоверение многодетной семьи;
• свидетельство о браке или разводе, признание права опеки детей;
• свидетельства рождения всех детей;
• документы, устанавливающие факт усыновления или оформления опеки;
• справки из учебных заведений детей старше 16 лет.

Если заявитель по какой-то причине не пользовался освобождением от транспортного налога для многодетных семей (вплоть до трех налоговых периодов), то можно сделать возврат переплаты. Для этого надо прийти в отделение налоговой службы с заявлением и перечнем таких же документов, включая документы, устанавливающие право на перерасчет. Он осуществляется в течение 10 дней. При этом сумма может быть либо возращена заявителю, либо использована в качестве оплаты иных налогов.

Интересный факт. Льгота действует только в течение налогового периода, когда обращались с заявлением. Поэтому подтверждать свое право, а значит – писать заявление и предоставлять документы в налоговую службу, придется каждый год.

После получения уведомления о необходимости уплатить транспортный налог, многодетная семья должна подать в Налоговую инспекцию заявление на предоставление льготы для многодетных.

Без одобрения заявления получить льготу многодетной семье не удастся.

На какие автомобили могут получить льготу

Порядок приведен в п.3 ст.361.1 НК. Чтобы получить налоговую льготу на транспортный налог многодетным семьям, необходимо написать заявление в ФНС. Бланк и порядок заполнения утверждены в Приказе ФНС от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@. В заявлении указываются:

• персональные данные налогоплательщика;
• сведения о ТС;
• информация о подтверждающих льготу документах.

По желанию налогоплательщик вправе приложить к заявлению копии подтверждающих документов. Если этого не сделать, налоговики обязаны самостоятельно запросить нужные сведения в органах, выдавших указанные документы.

Заполнить заявление можно онлайн в Личном кабинете. Путь доступа:

1. Откройте раздел «Мое имущество».

2. Находите нужное транспортное средство.

3. Нажимаете на подачу заявления.

Транспортный налог оплачивается физическими лицами после получения уведомления из налоговой службы. Расчет налога указан в этом уведомлении с учетом норм федерального и регионального законодательства. Но налоговая службу не включает льготы многодетной семье автоматически, подобные льготы на транспортный налог необходимо оформлять самостоятельно.

Получение льготы на транспортный налог происходит в заявительном порядке абсолютно в любом регионе. Заявитель, то есть один из родителей в многодетной семье, обращается в региональное подразделение налоговой службы с заявлением и документами, подтверждающими право на налоговую льготу.

Подтверждением права на льготу по транспортному налогу служит удостоверение многодетной семьи, которое получается в органах соц. защиты. В различных субъектах федерации статус многодетных семей выдается при разных условиях. Например, в некоторых регионах для получения удостоверения требуется наличие четырех детей, в то время как в большинстве регионов достаточно трех (например в Москве).

Поскольку все это зависит от регионального законодательства, то и транспортный налог многодетным семьям в 2018 году будет отличаться в каждой части страны. В подавляющем большинстве субъектов на обычное транспортное средство мощностью менее 150 или 200 лошадиных сил возможно получить кое-какие послабления.

Они могут занимать от 50% до 100% процентов. То есть некоторые категории – к примеру, владельцы медали «Материнская слава» – кое-где получат возможность полностью избавиться от уплаты налога.

Отказать в послаблении на транспортный налог в 2018 году для многодетных семей могут разным категориям лиц, в зависимости от регионального законодательства. Это могут быть лица, которые ранее лишались родительских прав, жители другого региона страны, владельцы транспортных средств мощности, превышающей ту, на которую распространяется льгота.

Также нужно учесть, что скидка распространяется только на одно транспортное средство. И если, например, один из родителей получает льготу на один автомобиль, второму в получении послаблений могут отказать.

Оформление скидок предполагает подтверждение не только статуса, но и характеристик, присвоенных тому или иному виду транспорта. В случае с Санкт-Петербургом действуют такие условия:

1. Автомобили от 1991 года выпуска и старше.
2. Мощность не превышает 100 лошадиных сил.

Подтверждения статуса многодетной семьи не требуется.

Одна машина в собственности у граждан – направление, по которому скидки действуют у большинства регионов. Главное, чтобы выполнялись требования относительно мощности, года выпуска. Заявление должно содержать описание единицы, для которой действует скидка. Иначе льгота по транспортному налогу теряет силу.

Как оформить льготу на транспортный налог{q}

Существует два варианта подачи заявления о применении льготы по транспортному налогу: это можно сделать по месту жительства в налоговой инспекции, либо по месту регистрации транспортного средства. Реквизиты ИФНС указаны в уведомлении об уплате транспортного налога.

Заявление пишут в свободной форме. Главное, чтобы в основной части текста присутствовала просьба о присвоении льготы одному из родителей по причине наличия статуса многодетной семьи. Обязательно приводят подробное описание автомобиля, на который будет распространяться скидка.

Заявление подают только один раз. Потом льгота действует автоматом до тех пор, пока семья не утрачивает свой статус в социальном плане. Продажа семейного автомобиля тоже предполагает, что льготы на транспортный налог многодетным семьям перестают действовать.

Документы

1. Заявление для предоставления льгот одному из родителей многодетной семьи.
2. ПТС и его копия.
3. Удостоверение родителя многодетной семьи (справка).
4. Свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей.

При обучении одного (или нескольких детей) в учебном заведении по очной форме обучения, необходима справка о том, что он действительно обучается в этом учебном заведении очно.В некоторых регионах также необходима справка из социальной защиты населения с признанием семьи малоимущей (на каждого члена семьи приходится меньше прожиточного минимума).

Образец заявления

Существует два варианта подачи заявления в налоговую инспекцию: по почте и личным обращением в ФНС. При личном посещении налогового инспектора, необходимо предоставить копии всех документов. При посылке документов по почте необходимо сохранять уведомление о посылке письма.

Перед тем, как начать собирать документы и подавать их в налоговую инспекцию, необходимо выяснить предусмотрены ли они региональным законодательством.

Точную информацию можно получить на всероссийском сайте налоговой инспекции в разделе своего региона или при личном посещении налогового инспектора по вашему региону.

Полезное видео

Оформление льготы на транспортный налог многодетным семьям

При подтверждении статуса льготу применяют в полном объёме либо частично. Основания для предоставления таких поощрений влияют на то, какие собираются документы. Примерный список выглядит так:

1. Заявление на полное, частичное освобождение от уплаты сборов.
2. Свидетельство о браке.
3. Свидетельство о рождении каждого ребёнка младше 18 лет.
4. Свидетельство о регистрации ТС. Оно подтвердит, что гражданин на законных основаниях владеет транспортом. Документ подробно описывает технические характеристики.

Отдел соцзащиты и другие подобные уполномоченные органы контроля помогают с подтверждением статуса многодетных.

Заявление на получение льготы идёт от собственника транспорта либо его представителя. В законах не установлена типовая форма документов. Разрешается самостоятельно скачивать образцы, заполнять их.

Важно, чтобы текст документа включал такую информацию:

• Дата, подпись заявителя.
• Указание периода по налогам, за который запрашивают льготу.
• Основание, на котором от налогов освобождают полностью или частично.
• Описание собственника вместе с характеристиками, присущими транспорту.
• Наименование налоговой службы, куда передают документы.

Законы регионального уровня приводят к изменениям в перечне льготников. Повторная подача аналогичных заявлений обязательна каждый год. Ведь и сами дети могут достичь определённого возраста, когда право на льготы теряют. Платит ли многодетная семья транспортный налог при таких обстоятельствах{q} Ответ будет положительным.

Основным документом, подаваемым заявителем (одним из родителей), является заявление, в котором вы указываете основание для получения транспортной льготы, а именно: реквизиты удостоверения многодетной семьи, и данные по вашему транспортному средству, облагаемому налогом.

Вместе с заявлением на льготу по транспортному налогу в 2019 году подаются следующие документы:

• паспорт заявителя — оригинал;
• оригинал удостоверения многодетной семьи;
• свидетельства рождения всех несовершеннолетних детей в семье — оригиналы.

При подаче заявления не лично, а через представителя у него должна быть действующая доверенность на подачу заявления.

Единого списка нет. В каждом регионе те или иные подтверждающие документы различаются в зависимости от условий снижения или отмены транспортного налога для многодетных семей. Обычно просят предоставить:

• свидетельства о рождении;
• удостоверение многодетного родителя.

Точный список смотрите в упомянутом выше онлайн-справочнике или региональном законе.

Пример 3

У Селивановых из Мурманска 4 детей. Всем еще нет 18 лет. Им достаточно приложить к заявлению свидетельства о рождении.

Пример 4

В Оренбургской обл. многодетные семьи освобождаются от уплаты транспортного налога на легковые ТС с двигателем менее 150 л.с., если предоставят справку из органов соц. защиты.

Для начала нужно узнать, есть ли привилегии в регионе	Это можно сделать самостоятельно по звонку в службу, или посетив отделение. Второй способ – получить данные на сайтах администрации субъекта или налогового отделения
После этого оформляется комплект документов по необходимому списку	В конце заявитель пишет заявление с приложением необходимых документов

Кто должен оформлять льготу на налог{q} Чаще всего – это владелец транспорта, потому что по нормам Налогового Кодекса он считается налогоплательщиком из числа частных лиц.

В целом льготы многодетным семьям по уплате транспортного налога предоставляются в ряде областей — Саратовская, Самарская, Волгоградская, Кировская, Курганская области, Ставропольский и Алтайский края, Санкт-Петербурге, Москве и другие.

Законами данных субъектов предусмотрено, на какие транспортные средства могут предоставляться привилегии, а на какие – нет

Так, в Саратовской области многодетные семьи не платят налог на один легковой автомобиль, также на автобус, мощность какого не больше 200 лошадиных сил.

В Законе Волгоградской области сказано, что многодетные семьи смогут оформить льготу только на одно легковое авто с мощностью двигателя до 100 л. с. включительно.

Гражданам регионов, где установлен предельный размер мощности, необходимо запомнить следующее — когда количество лошадиных сил превышает установленное нормами, привилегия не будет предоставляться ни на весь автомобиль, ни на часть его предельной мощности.

Оно выдается как в отношении одного, так и нескольких транспортных средств. Мощность двигателя в различных регионах может также влиять на освобождение от выплаты налога.

В некоторых объектах Российской Федерации действует различного вида скидки от начисляемого налога — -это Владимирская, Брянская, Кировская область.

К примеру, в Кировской и Брянской областях она составляет 50 % от суммы налога (в независимости от количества лошадиных сил автомобиля). Но выдается она только семьям с небольшим уровнем заработка.

Обделены льготой Нижегородская, Магаданская области, республика Адыгея, Башкортостан, Коми, Карелия и другие.

Возможные изменения

В 2016 году в Государственную думу внесен проект Федерального Закона о вероятности целевого освобождения от оплаты транспортного сбора владельцев из многодетной категории.

Суть предлагаемых изменений:

1. Льготы оформляются только на транспортное средство.
2. Самая большая мощность автомобиля, который будет избавляться от сборов, не должна быть выше, чем 200 л. с.

Регионы опасаются разбалансировки бюджетов, ведь в конце осени 2016 года в стане было почти 1 5 00000 многодетных семей.

Также, имеются местности, где многодетных семей много исторически — в подобных регионах региональный бюджет снижается в два раза.

Бюрократический аспект оформления простой, потому что документов немного, их огромная часть уже имеется в семье:

1. Правовое обоснование привилегии – справка от социальной защиты о присвоении семье статуса многодетной.
2. Справка о регистрации транспорта в ГИБДД.
3. Свидетельство о браке, паспорта детей — свидетельства о рождении для детей до 14 лет, удостоверения личности.
4. Удостоверения личности родителей.
5. Заявление с написанием правовых условий на транспортные привилегии.

Подача заявления

Заявление льгота на транспортный налог многодетным семьям обязано в обязательном порядке содержать такую информацию:

1. Полное название филиала, в который подаются бумаги.
2. Реквизиты клиента (ФИО).
3. Место регистрации клиента (улица, номер дома).
4. Документ, который доказывает личность ( если это удостоверение личности, то номер, серия и кем предоставлен).
5. ИНН.

В основе самого заявления необходимо указать, на основании какого именно документа гражданин запрашивает выдать соответствующую привилегию по транспортному сбору.

После этого необходимо вписать именно саму причину. Это может быть инвалидность, участие в каких-либо боевых действиях и прочее.

В нижней части письма документа необходимо поместить данные об автомобиле, на какой подобные привилегии распространяются — полное название марки и модели; номер гос. регистрации

Также необходимо перечислить все бумаги, какие прилагаются именно к самому заявлению. Обязательно присутствие даты оформления, подписи, а также ее полной расшифровки.

Периоды действия

Периоды действия определяются временем действия самого удостоверения. Каждый год оно подлежит продлению, иначе у налоговой будут все основания для начисления сбора без учета привилегий.

В ситуации отказа выплачивать исчисленную сумму сбора, будут применяться пени. Одновременно с продлением удостоверения придется подавать новое заявление с приложением копии удостоверения, действительного на дату его подачи.

Привилегия на оплату транспортного сбора актуальна до тех пор, пока не утерян статус многодетной семьи.

Для получения налоговой привилегии каждый из родителей имеет право подавать письменное заявление. Это можно сделать либо самостоятельно в налоговой инспекции, или через директора.

Имущественный расчет можно получить или по окончанию расчетного срока единым платежом, или ежемесячно путем избавления себя от оплаты государственного налога на доходы для частных лиц.

Заполненное заявление и перечень необходимых документов нужно подавать:

• В налоговую службу по месту постоянно регистрации или по месту прохождения регистрации ТС;

В почтовом уведомлении будет указаны все отделения Налоговой службы, в которую можно обратиться для получения льгот многодетным семьям.

Сколько действует льгота{q}

Послабления транспортного налога для многодетных семей действуют, пока семья считается таковой. То есть до достижения старшими детьми совершеннолетия или, как было указано выше, в некоторых регионах – до окончания очной учебы или срочной службы совершеннолетнего ребенка.

Льготный период также заканчивается с продажей транспортного средства, подпадавшего под условия. А также при соответствующем изменении местного законодательства.

Интересный факт. Если в семье несколько автомобилей, то льгота действует только на один, по выбору заявителя. Рекомендуется выбрать тот, что обладает наибольшей мощностью и, соответственно, облагается наибольшим налогом.

После подачи заявления на предоставление льгот по транспортному налогу повторно из года в год его подавать заново не надо.

Полученная льгота предоставляется многодетным семьям в 2019 году до момента, пока семья не утеряет статус многодетной. Произойдет это в случае, если один из несовершеннолетних детей достигнет восемнадцатилетнего возраста.

Когда полученная льгота перестает действовать{q} Когда многодетная семья продает транспортное средство, за которое уплачивается транспортный налог.

Период действия льгот на транспортный налог многодетным семьям

Транспортные сборы – направления, по которым правила регулируются субъектами РФ отдельно. Они остаются действительными на протяжении 1 года. Другие нормативные акты издают для продления актуальности законов. Действие заявлений тоже не продлевают «автоматом». Общие правила предполагают повторное подтверждение прав.

Льгота действует, пока для нее существует законный повод, то есть прекращается после прекращения оснований для статуса многодетной семьи, то есть когда старший ребенок начинает самостоятельную жизнь. При этом подается заявление на льготу по налогу на машину однократно.

Второй повод прекращения льготы — это прекращение начисления самого транспортного налога в связи с продажей автомобиля, например.

Право на транспортную льготу действует весь период, когда семья считается многодетной. При этом, если с заявлением в налоговую вы обратились позже, чем получили статус многодетной семьи, в ИФНС должны сделать вам перерасчет на весь период, но не более 3 лет, то есть если ваша семья стала многодетной в 2015 году, а заявление на льготы подала только в 2019 году, то пересчитать налог могут только до 2016 года максимум.

Размер льготы по транспортному налогу различается в различных регионах России, но порядок ее получения везде один и тот же: через подачу заявления в налоговую службу по месту жительства.

Что делать многодетным семьям, владеющим больше, чем одним автомобилем{q} Обратить внимание на нормы регионального законодательства, поскольку применение льгот в различных субъектах РФ различно. Как правило льгота действует на один автомобиль для одной семьи, но вы сами можете выбрать какой именно из двух подать на льготу.

О чем говорится в Законе{q}

Общероссийских изменений касательно транспортного налога для многодетных в 2018 году не вносилось. В отдельных регионах изменения возможны. Главное, чего ждут все автомобилисты в этом году, это полная отмена транспортного налога для всех категорий населения (По теме: Амнистия по транспортному налогу в 2018 году для физических и юридических лиц). Будет это или нет, пока не известно.

Льготы многодетным семья на государственном уровне не определяются. Решение данного вопроса Законодательство оставляет местным властям.

Так, например, многодетные семейства, проживающие в городе Москва, льготы получают на основании закона «О транспортном налоге», вышедшего в 2008 году.

Многодетные семья других регионов получают льготы, на основании Законов, которые утвердили местные власти.

В некоторых регионах льготы многодетным семьям могут вообще не предоставляться.

В большинстве регионов Российской Федерации многодетной семьей считается семья, в которой на данный момент времени проживает больше трех детей, которым еще не исполнилось восемнадцати лет.

https://www.youtube.com/watch?v=JY67eLsge6I

Однако, в некоторых регионах Российской Федерации многодетным семейством считается состав семьи минимум их четырех детей, не достигших совершенолетнего возраста.