Платят ли налог на имущество при ипотеке

Нужно ли платить налог на имущество, если квартира в ипотеке{q}

Сегодня многие граждане становятся счастливыми обладателями собственного жилья путем заключения ипотечного договора. Долгожданное событие сопровождается не только положительными эмоциями, но и рядом значительных хлопот.

Сегодня каждый владелец имущества обязан ежегодно выплачивать государству определенную сумму налога, размер которой определяется индивидуально.

https://www.youtube.com/watch?v=LK94fMe_Ms4

У многих возникают вопросы относительно обязанности уплаты налоговых платежей в отношении ипотечного имущества.

Ранее, приобретая жилую недвижимость, покупатель был обязан доказать, что денежные средства на приобретение имущества получены законно. Сегодня ситуация изменилась и после осуществления продажи платить сумму налога обязан продавец.

Законодатель объясняет это тем, что продавец получает денежные средства, то есть выгоду. Исключением является ситуация, когда недвижимость переходит к гражданину по договору дарения.

В этом случае новый владелец обязан выплатить государству определенную сумму налога.

В недавнем прошлом инспекция по налогам определяла стоимость недвижимости исходя из соглашения купли-продажи. Сегодня используется два варианта оценки:

1. по результатам кадастровой оценки;
2. в виде 70% рыночной стоимости.

ФНС вправе сама определять базу и брать значение, которое по результатам вычислений оказывается больше. Оценка кадастровой стоимости производится ежегодно в начале года совершаемой сделки. В качестве ориентира берется показатель в 1 000 000 рублей. Если стоимость по данным кадастровой палаты не превышает этого значения, то после осуществления сделки продавец не имеет налоговых обязательств.

Согласно действующему законодательству, все физические лица, владеющие недвижимостью, являются плательщиками налога и обязаны выплачивать его один раз в год. Квитанция из налоговой службы должна приходить к владельцу за 30 дней до момента окончания срока налога. Если собственник своевременно не погасит задолженность, то на него будут возложены штрафные санкции.

Гражданин, который приобрел жилую недвижимость, и прошел процедуру государственной регистрации прав владения, обязан ежегодно платить налог на имущество. Платеж должен быть сделан до 1 декабря. С 2015 года изменился принцип проведения расчетов налога.

Сегодня в качестве базы берется значение кадастровой оценки. Такая процедура проводится каждые пять лет. На текущий момент налоговая ставка составляет 0,1%.

Если по какой-то причине собственник не получил квитанцию на имущественный налог, то такое обстоятельство не является причиной для его неуплаты. В этом случае необходимо получить ее самостоятельно, воспользовавшись электронным сервисом или лично посетив налоговую службу.

Сегодня мало кто может позволить себе приобрести имущество без оформления ипотечного кредита. Приобретение квартиры с использованием кредитных средств накладывает на имущество ряд существенных ограничений.

Владелец может свободно проживать в квартире, но не может продать ее или подарить, так как он не является полноценным собственником.

В связи с этим у многих возникают сомнения о необходимости уплаты налога на такое имущество.

Приобретая жилую недвижимость по программе ипотечного кредитования, физическое лицо приобретает статус собственника, следовательно, согласно действующему законодательству гражданин обязан платить имущественный налог.

Факт того, что недвижимость является залоговым имуществом в кредитной организации, на общепринятые правила не влияет. Вне зависимости от того, приобретена квартира по ипотеке или оплачена полностью, с момента государственной регистрации покупатель становится владельцем.

С этого момента он обязан платить налог на имущество.

Несмотря на ряд ограничений непредсказуемости развития событий в будущем, собственник ипотечного имущества обязан платить налог на ипотечное имущество. Налоговая служба будет начислять его в соответствии с общими правилами, которые не отличаются от стандартных условий.

До 1 декабря каждый владелец ипотечной квартиры обязан уплатить налог на имущество. При этом существуют определенные группы граждан, которые по закону освобождены от уплаты такого налога. Законодательство освобождает от уплаты налога:

• лиц, обладающих статусом инвалида детства;
• ветеранов ВОВ;
• граждан с инвалидностью первой и второй групп;
• военнослужащие, прослужившие более 20 лет;
• лица пенсионного возраста.

Стоит знать, что освобождению от уплаты налога подлежит только одна квартира. Если лицо принадлежит к категории, законодательно освобожденной от уплаты имущественного налога, но имеет две или более квартиры, то льгота распространяется только на одну квартиру. На все остальные виды имущества налоговая рассчитает налог, и гражданин будет обязан его заплатить.

При продаже имущества некоторые пенсионеры задаются вопросом о том, обязаны ли они платить налог. Ответ на такой вопрос зависит от того сколько по времени гражданин владел имуществом.

Если период составляет более трех лет, то никаких обязательств по уплате налога в этом случае не возникает.

При сроке владения менее 3 лет, пенсионер будет обязан уплатить налог в размере 13% от стоимости имущества.

Такое мнение неверно и после продажи имущества пенсионеры обязаны уплачивать подоходный налог, как все остальные категории граждан. Согласно действующему законодательству освобождение от уплаты действует только в отношении имущественного налога.

Расчет налога на имущество производит налоговая инспекция на основании имеющихся в ее распоряжении данных о налогоплательщике.

Результат приходит владельцу в виде уведомления с квитанцией, содержащей всю необходимую для оплаты информацию. В связи с этим у гражданина нет необходимости в проведении самостоятельных расчетов.

Обязанность рассчитать берет на себя государство, но для проверки некоторые граждане пробуют повторить подобные расчеты.

Ипотечная недвижимость – это особая форма собственности, которая подразумевает наличие владельца, но не позволяет ему распоряжаться жилплощадью по своему усмотрению.

Да и говорить о распоряжении помещением до полной выплаты ипотечного займа не представляется возможным.

В любой момент при нарушении договора кредитования и прекращении оплаты ежемесячных взносов имущество может быть реализовано кредитором для погашения оставшегося долга.

Ипотечные заемщики имеют ограниченные права, а значит резонно поинтересоваться и спектром обязанностей, в частности, это касается налогообложения. Ведь неправильное выполнение налоговых обязательств может привести к скоплению задолженности, росту пени и административному наказанию.

Ипотека – это особый вид кредитования, который оформляется для приобретения недвижимости. Сумма ипотечного займа отличается своим размерам от бытовых кредитов, и выдают его на длительный срок – от 10 до 30 лет.

Банки работают лишь с теми заемщиками, которые имеют официальный стабильный доход, позволяющий погашать ежемесячные взносы по кредиту.

Но спрогнозировать стабильность доходов на продолжительный срок невозможно, поэтому банки обеспечивают свои риски иным путем.

При оформлении ипотечных займов кредитор оплачивает покупку, а затем берет в залог приобретенное имущество. В результате недвижимость оформляется на покупателя, но третьей стороной сделки выступает банк. Сразу после получения прав собственности на жилплощадь накладывается обременение.

Отметка о его наличии проставляется в Росреестре, что не позволяет фактическому владельцу распоряжаться своей недвижимостью по собственному усмотрению. Такое помещение нельзя продать или подарить до того момента, пока ипотека не будет полностью погашена, а обременение снято.

Любые действия в виде перепланировки, сдачи в аренду иным лицам, регистрации граждан, не являющихся родственниками, могут производиться только с согласия банковского учреждения.

Имущественный налог уплачивается гражданами в том случае, если они являются владельцами:

• частного дома, квартиры или комнаты;
• доли в общей собственности;
• дачи;
• гаража;
• иного отдельного помещения.

Вся перечисленная недвижимость является объектом налогообложения, который применяется исключительно по отношению к владельцам этого имущества. Обязанность по уплате имущественного налога возникает в тот момент, когда регистрируется право собственности. В соответствии со статьей 131 Гражданского кодекса РФ отправной точкой отсчета считается момент государственной регистрации в Росреестре.

Имущественный налог уплачивается по установленным органам местного самоуправления ставкам.

Налог на имущество платится один раз в год. Его оплата должна быть произведена до 1 ноября текущего года.

Налоговые обязательства есть у всех совершеннолетних граждан. Даже отсутствие гражданства не освобождает человека от уплаты соответствующих налогов, если он проживает на территории РФ. В соответствии с Налоговым кодексом РФ плательщик налоговых взносов обязан:

1. Зарегистрироваться в ФНС. Для граждан, не имеющих юридического статуса, этот пункт необязателен, так как данные по ним предоставляются работодателями или иными службами.
2. Понять, какие именно обязательства возлагаются на него.
3. Регулярно и своевременно уплачивать начисленные суммы взносов.

Платится ли налог на имущество, если квартира в ипотеке

Каждый собственник недвижимого имущества обязан уплачивать налог, который исчисляется в зависимости от стоимости соответствующего имущества. То же правило распространяется и жилые помещения, квартиры и частные дома.

Не стоит относиться к данной обязанности с халатностью, ведь если некоторое время не уплачивать установленный имущественный налог на квартиру, то в последующем будут назначены штрафы, что не представляется желательным. Сумма штрафа составляет порядка 20% от изначального размера налога, а при повторной неуплате размер составит 40%.

По действующему налоговому законодательству России, все налогоплательщики должны подать декларации в срок до 15 апреля.

Вместе с тем наличие уведомления от налоговой службы не является обязательным фактором. Оно может затеряться в почтовой службе или просто не быть отправлено из-за халатности служащих налогового органа. Подобные обстоятельства не являются основанием для освобождения налогоплательщика от ответственности. К процедуре назначения штрафов сотрудники налоговой службы, увы, халатно не относятся.

В Налоговом Кодексе РФ перечислены категории лиц, освобожденных от уплаты налогов. Также установлены меры ответственности для тех, кто уклоняется от назначенных выплат или имеет задолженность.

Собственники жилья обязаны производить фискальный платеж, исходя из кадастровой стоимости жилья. Оплата должна поступить не позднее 1 октября, иначе платеж будет считаться просроченным.

Налогообложению подлежат дома, квартиры, гаражи, комнаты, дачи, другие строения и помещения, доли в объекте, приобретенные по ипотеке.

Фактически такая квартира считается собственностью физического лица, а на подобное имущество налоговое органы накладывают определенные обязательства.

Налог на имущество исчисляется в зависимости от своей стоимости. Эти требования определены действующими положениями Налогового Кодекса РФ.

Федеральная налоговая служба должна присылать уведомления о необходимости уплаты налогов. До момента получения документа производить платеж не обязательно.

Если уведомление не было получено или пришло с опозданием, никаких негативных последствий быть не должно. При этом должно быть обозначено, что отсутствие уведомления связано с тем, что его не отправили сотрудники налоговой службы, а оно не затерялось на почте или было изъято из почтового ящика.

Но и самим гражданам не стоит относиться к этой обязанности халатно, иначе будут назначены штрафы. Сумма первого штрафа будет составлять 20 % от первоначального размера налога на имущество, повторное нарушение влечет наложение взысканий в размере 40 %. Штрафы назначаются за пропуск выплат — это месяц с момента получения уведомления.

Уведомление из налоговых органов об оплате имущественного налога должно быть составлено по форме, утвержденной приказом ФНС от 7 сентября 2016 года № ММВ-7-11/477. Приказом ФНС № ММВ-7-21/8 от 15 января 2018 года в нее были внесены коррективы.

Главным нововведением в новой форме уведомления об исчислении имущественных взносов являются изменения порядка формирования бланка в случае необходимости перерасчета ранее установленной суммы взноса.

Подготовка и рассылка уведомлений осуществляется только для тех адресатов, которых коснулся перерасчет, а не для всех налогоплательщиков, проживающих в данном регионе.

При перерасчете в бланке уведомления указываются следующие сведения:

• величина ранее начисленной суммы;
• сумма снижения или доплаты.

Также добавились варианты вручения уведомления. Документ может быть направлен следующими способами:

• по почтовому адресу налогоплательщика;
• по электронной почте — для физических лиц, имеющих личный кабинет налогоплательщика.

Что делать в таком случае{q} И почему так получается{q} Все просто — в налоговых органах просто нет сведений о новом жилье. На внесение информации о налогоплательщиках и их имуществе нужно некоторое время.

1. Нужно ему оплатить налог на квартиру, или нет{q}
2. Есть ли задолженность{q}

Можно это сделать посетив инспекцию, но лучше упростить себе задачу.

Внимание Особенно это актуально для занятых граждан, которые предпочитают проверять и оплачивать задолженность дома. Для этого специально разработали сервис, который находится на портале Госуслуг. Введя соответствующие данные с паспорта и ИНН, вы узнаете не только об имеющейся задолженности, но и сразу оплатите её.

Лично Традиционный способ получить такую информацию лично обратится в нужное ведомство.

Для того чтобы воспользоваться льготой, налогоплательщику нужно обратиться в ФНС и предоставить туда документы, подтверждающие право на преференцию по уплате имущественного налога.

В определенных случаях такие документы могут быть переданы через Личный кабинет на сайте ФНС — но перед их отправкой следует звонить в территориальное подразделение ФНС и узнавать, можно ли предоставлять электронные версии конкретных документов вместо бумажных.

Если налог исчислен без учета льготы, в то время как человек не успел заявить о ней ФНС перед расчетом, то по факту представления документов платеж может быть пересчитан — но не более чем за 3 года, предшествующих тому, в котором осуществлено обращение к налоговикам по поводу льготы.

Сроки оплаты налога на квартиру в ипотеке

Налог подлежит уплате в срок до 1 декабря года, идущего за тем, в котором произошло начисление налога за недвижимость в силу ее нахождения в собственности у налогоплательщика. Количество месяцев и то, за какой именно месяц был начислен налог — значения не имеет.

При этом нужно иметь в виду, что уплата налога осуществляется на основании уведомления из ФНС. Оно должно быть направлено владельцу квартиры налоговиками до конца ноября года, идущего за тем, в котором начислялся налог.

Стоит обозначить довольно редкий, но встречающийся сценарий на практике — когда ФНС направляет уведомление позднее крайнего срока его отправки или даже крайнего срока уплаты налога. Как следствие — у налогоплательщика могут образоваться недоимка и пеня, которые требует уплатить ФНС. Само требование об уплате налога в данном случае следует рассматривать как правомерное. Но нужно знать, что применение штрафных санкций в данном случае — незаконно.

Получив подобное требование из ФНС, нужно оперативно направить туда запрос о списании пеней. В доказательство незаконного их начисления можно приложить почтовые документы, в которых отражено, что уведомление об уплате налога пришло позже установленного срока.

ФНС, в которой налогоплательщик стоит на учете, должна списать неправомерно начисленные пени. Если этого не произойдет — нужно пожаловаться на действия инспекции в вышестоящую структуру ФНС. Если и это не поможет — обратиться в суд.

Бывает, что ФНС не присылает уведомление, несмотря на то, что налог исчислен. Это может быть связано:

• С тем, что исчисленная сумма налога — менее 100 рублей.

Как правило, такие случаи связаны с небольшой длительностью владения квартирой — порядка 1-2 месяцев, с малой площадью.

Однако, как только по итогам расчетного периода сумма налога становится равной 100 рублям и больше — ФНС пришлет уведомление. Пришлет оно его и в случае, если с момента начисления налога истекает 3 года — вне зависимости от суммы платежа.

• С тем, что у ФНС по каким-то причинам нет информации по объекту налогообложения (в то время как человек является его собственником и должен, в принципе, платить налог).

Такие случаи — редки, поскольку информацию о сделках с недвижимостью Росреестр сам направляет в ФНС. Налоговики практически всегда в курсе, когда и за сколько тот или иной человек купил квартиру.

Но не исключено, что в силу технических сбоев и иных обстоятельств у ФНС не окажется данных по приобретенному гражданином объекту недвижимости, который по закону подлежит налогообложению. Но в этом случае владельцу квартиры не следует игнорировать сложившуюся ситуацию: законом на него возложено обязательство по информированию ФНС о наличии в собственности налогооблагаемых (как минимум, по очевидным признакам) объектов недвижимости.

При неполучении уведомления от ФНС в срок до конца ноября года, идущего за тем, за который налог должен быть начислен, гражданин обязан до конца года обратиться к налоговикам и сообщить им по установленной форме, что в его собственности — налогооблагаемый объект недвижимости.

Владельцам таких аккаунтов ФНС не рассылает бумажные уведомления — если об этом гражданин напрямую не попросит налоговиков. Проигнорированное электронное уведомление, отправленное налогоплательщику через Личный кабинет и, как следствие, неуплата налога, приведут к неприятным штрафным санкциям.

Поэтому, о факте наличия доступа в Личный кабинет гражданин должен помнить. А если есть сомнения — удостовериться в наличии такого доступа непосредственно в ФНС. При желании — попросить специалистов ведомства присылать уведомления в бумажном виде.

Через Личный кабинет можно также информировать ФНС о появлении в собственности новых налогооблагаемых объектов недвижимости — если это требуется по сценарию, отраженному в пункте 2.

• С тем, что по объекту налогообложения применены льготы — в виде возможности не платить налог (либо в силу того, что по конкретному объекту недвижимости образуется нулевая налоговая база).

Льготы по налогу на ипотечное жилье (в принципе, аналогичные тем, что предоставляются полноценным собственникам жилого имущества) полезно рассмотреть подробнее.

Онлайн-оплата, по сути, доступна в любом случае. К примеру, при получении уведомления от налоговиков можно совершить оплату через онлайн-банкинг, ели обслуживающий вас банк предоставляет такую возможность.

Сайт налоговый службы также предоставляет возможность самостоятельно рассчитать сумму налога. Для этого нужно воспользоваться специально предназначенным сервисом.

Вместе с тем нужно иметь при себе некоторую информацию касательно имущества:

• адрес места положения объекта недвижимости или кадастровый номер;
• площадь объекта;
• общая кадастровая стоимость объекта;
• период владения объектом;
• размер доли (если владение долевое);
• наличие налогового вычета;
• право на налоговые льготы (если есть).

Но преимущество закрепляется за официальными документами, которые поступают от имени налоговой службы, за подписью ответственного должностного лица, а также с печатью налогового органа.

С другой стороны, до сих пор, онлайн-услуги налогового органа не так уж и развиты. Кроме того, никто не исключает возможность ошибок техники. Так что во избежание неточностей рекомендуется лично посещать отделение налоговой службы и узнавать всё там.

В России действует множество частных фирм, которые оказывают услуги по подсчёту, ведению налоговых дел граждан и юридических лиц. Их услуги, разумеется, необходимо оплачивать, но они работают профессионально и гарантируют своевременную оплату налога вне зависимости от различных обстоятельств. Так что это ещё один способ обезопасить себя от налоговых санкций.

Приобретая квартиру в ипотеку, физическое лицо практически становится ее собственников, а значит, согласно законодательству, обязано уплачивать налог на имущество. Несмотря на то, что ипотечная недвижимость все еще находится в залоге у кредитующего банка, она не является его собственностью. А значит, необходимость в уплате налогов лежит не на нем по причине отсутствия права собственности.

Отсюда следует, что с момента покупки и государственной регистрации права собственности, будь то по полной предоплате или же в кредит, именно покупатель является и владельцем, и обязующимся оплачивать налог на данное имущество. Подоходный налог уплачивается каждым гражданином даже тогда, когда купленная недвижимость по-прежнему находится в невыплаченном ипотечном кредите.

Каждый гражданин России обладает правом на получение фискального вычета при условии покупки квартиры в ипотеку. Это значит, что приобретая имущество по ипотечному кредиту вы можете вернуть часть денег, которые ранее заплатили государству в качестве налогов. Также существует возможность сэкономить определенную сумму, уплачивая подоходный налог. Делается это в том числе по причине покупки жилплощади в ипотеку.

Рассчитывается исходя из:

• потраченной суммы;
• процентов по кредиту.

Затраченные финансовые средства не компенсируются следующим категориям граждан:

• Занимающиеся предпринимательской деятельностью и получающие с нее доход, по причине использования специального режима налогообложения.
• Пенсионеры, которые уже являются официально безработными.

Особенные категории граждан, которые имеют право на получение вычета:

• Находящиеся в декрете женщины могут оформить его сразу, как только выйдут на работу. Если же недвижимость приобреталась до декретного отпуска, тогда налоговый вычет оформляется за период между приобретением жилплощади и началом декрета. В случае, если этой суммы будет недостаточно, остальную часть можно получить после официального трудоустройства и выхода на работу.
• Физические лица, не граждане России, однако официально проживающие и трудоустроенные на территории государства не менее 183 дней в год, то есть резиденты РФ.

Имущественный налог должен быть оплачен по месту расположения объекта налогообложения. Ежегодно Федеральная налоговая служба устанавливает физическим и юридическим лицам сроки выплаты взносов. Ранее имущественные взносы вносились до 1 октября по начислениям за предыдущий год.

Законодательные нормы позволяют переносить срок уплаты, если налогоплательщик своевременно направит заявку региональному инспектору с такой просьбой. Для положительного решения в заявлении должны быть указаны основания для переноса срока выплат. Установлен и максимальный срок переноса — 1 год.

https://www.youtube.com/watch?v=0xBRlIKy6-Q

При нарушении сроков выплаты имущественного налога без достаточных оснований собственник недвижимости должен будет оплатить еще и пеню на весь размер недоимки.

• начисления пени на всю сумму задолженности — каждый день просрочки рассчитывается, исходя из 1/300 ставки рефинансирования Нацбанка;
• штраф в размере 20 % неперечисленной суммы, при умышленной и продолжительной неуплате размер возрастает до 40 %;
• при отсутствии реакции в течение 6 месяцев со стороны налогоплательщика и превышении задолженности порога в 3 тыс. руб. ФНС подает исковое заявление в судебную инстанцию с целью взыскать задолженность в принудительном порядке.

Нежелание подчиниться решению суда может привести к аресту денежных сбережений и имущества, направлению уведомления по месту работы.

Налоговые льготы при покупке квартиры

Законодательством предусмотрены налоговые вычеты при покупке жилья, но воспользоваться данным правом могут не все граждане нашей страны.

Максимальный размер вычета в 2019 году установлен на отметке 13 % от 2 миллионов рублей. При этом разрешается приобретать как одно помещение от 2 млн. руб., так и несколько по более низкой стоимости.

Собственники жилья должны быть трудоустроены, получать официальный доход, та как налоговая преференция в виде вычетов формируется из подоходных выплат, которые граждане перечислили за предшествующий период.

Если заработная плата составляет менее 2 млн. руб. в год, получить вычет единым платежом нельзя. Гражданин может вернуть только ту сумму, которую он выплатил ранее.

У владельцев квартир есть право каждый год подавать документы на присвоение выплат в рамках налогового вычета. Для получения более крупных сумм рекомендуется подавать документы 1 раз в 3 года.

С 2014 года на территории России действует новое правило предоставления льгот при оформлении сделки купли-продажи жилого недвижимого имущества, что положительно сказывается на оформлении ипотечного кредитования физическими лицами. Так как ввиду значительного улучшения условий предоставления льгот и других уступок со стороны государства, гражданам позволяется вернуть не менее 260 000 при покупке недвижимого имущества.

Приобрести недвижимость по жилищным кредитам стало намного выгоднее, так как государство компенсирует часть расходов, связанных с переплатой по займу. Однако общая сумма компенсируемых средств не должна превышать 3 млн. рублей. Подспорьем развития ипотечного кредитования является и постепенное снижение ставок по выплатам. Подробный расчет общей суммы переплаты производится кредитором.

Условия получения компенсации за переплату по ипотеке:

• Наличие белой заработной платы и официального трудоустройства;
• Общая сумма переплаты составляет 3 и менее млн. рублей за весь срок действия кредитного договора;
• Вычет может предоставлен каждому участнику договора, т.е. если недвижимость приобретается в общедолевую собственность, то каждый из участников соглашения может рассчитывать на получение вычета.

На оформление вычета из фактически понесенных расходов не смогут рассчитывать индивидуальные предприниматели, не осуществляющие налоговые выплаты.

Стоит отметить, что данный вычет предоставляется лицам в рамках:

• Возмещения части понесенных расходов на строительство или приобретение жилища, а также на покупку земельных участков для строительства жилого дома;
• Возмещения расходов на уплату процентов по договору между заемщиком и банком;
• Возмещения расходов по переплате рефинансированных жилищных кредитов.

При заключении жилищного кредита необходимо понимать – залоговый статус жилища не делает его собственностью банка, а это значит, что налог на имущество в ипотеке должен выплачивать именно заемщик. Данная выплата может перейти в обязанности банка только в случае, если договор между кредитором и должником будет расторгнут в одностороннем порядке, а квартира перейдет в собственность организации.

Также сейчас обязательно рекомендуем узнать, как сделать возврат процентов по ипотеке.

Ждем ваши вопросы далее.

Будем признательный за оценку поста и репосты.

Порядок исполнения налоговой обязанности

Квартира в ипотеку имеет особый правовой статус жилья, что связано со специфическими механизмами регулирования правоотношений в сфере ипотечного кредитования.

Такая недвижимость имеет следующие особенности:

1. Она полностью не оплачена покупателем, так что имеет промежуточный статус залогового имущества.
2. Если пропустить срок оплаты очередного ипотечного взноса, то квартира будет отобрана кредитором в целях погашения задолженности.
3. Несмотря на статус заложенного имущества, такая недвижимость считается собственностью того, кто купил её в кредит. При этом следуют правомочия пользования, владения и в некоторой степени – распоряжения.
4. Так как квартира является собственностью, то налог на имущества с неё уплачивается в общем порядке.

По этой причине не стоит ждать, что налоговые органы не станут облагать налогом такое имущество.

Вместе с тем, даже если признавать налоговую обязанность, то не все граждане осведомлены о том, каким образом оплатить налог. Когда приходит уведомление из налогового органа, то всё понятно. Нужно с уведомлением пойти в ближайший банк и заплатить по счёту. Но что делать, если сотрудники налогового органа халатно отнеслись к своей обязанности{q} А если оплошность допустили сотрудники почты{q}

Как правило, размер налога исчисляется исходя из кадастровой стоимости недвижимости. Поэтому, если уведомление из налоговой службы не пришло либо пришло со слишком большим размером налога, то можно обратиться в кадастровую службу и уточнить кадастровую стоимость.

Размер налога составляет от 0,1% до 2% в зависимости от региона, вида имущества, статуса собственника и т. д. Точную стоимость налога нужно уточнять в региональных отделениях налоговой службы.

Оплатить налог на имущество можно одним из следующих способов:

• непосредственно в банке, согласно квитанции налогового органа;
• самостоятельно обратившись в налоговую службу;
• через интернет;
• через частных специалистов.

Когда приходит уведомление из налоговой службы, то остаётся лишь заплатить указанную в квитанции сумму в ближайшем отделении любого банка. Оплату можно производить как наличными средствами, так и посредством банковского перевода. На сегодняшний день сделать это можно через платёжный терминал.

При обращении в налоговую службу необходимо проконсультироваться с сотрудником службы, который и подсчитает размер налога, и выдаст соответствующие документы на оплату.

Чек об оплате лучше сохранить в любом случае для подтверждения факта оплаты в случае назначения штрафа.

Помимо общей программы ипотечного кредитования, существует также военная. Но даже в этом случае собственник обязан уплачивать налог государству и кредитующей его организации. После совершения сделки купли-продажи, официальной регистрации права собственности на жилье, физическое лицо автоматически становится налогоплательщиком.

Военные, проходящие службу по контракту или имеющие выслугу в 20 лет после увольнения по уважительной причине обладают правом на получение фискальной льготы. Ее размер равен сумме налога от военного ипотечного кредита. При этом предоставляется она только на один облагаемый налогом объект недвижимости, вне зависимости от того, сколько их имеется в общей сложности.

Для ее получения военнослужащему требуется предъявить в налоговую документ, подтверждающий его право на получение льготы (справка из воинской части с указанием ФИО, личного номера, даты рождения и должности). Если своевременного обращения с соответствующим заявлением в фискальный орган не было, сумма налога пересчитывается, но не более, чем за период в 3 года.

Для многих ипотека – единственный способ обзавестись собственным жильем. На недвижимое имущество, приобретенное по ипотечному кредиту, налог уплачивается на общих основаниях. Никаких особенных условий налогообложения в данном случае не предвидится.

Ведь несмотря на то, что купленная недвижимость находится в залоге у банка, она уже является вашей собственностью, даже тогда, когда кредит не выплачен полностью. Как только весь кредит погашен, вы можете, наконец, наслаждаться жизнью в уже окончательно своей квартире, не забывая об обязанностях налогоплательщика.

https://www.youtube.com/watch?v=

С развитием ипотечного кредитования в России, многие граждане стали задаваться вопросом о том платится ли налог на квартиру в ипотеке или залоговая недвижимость не облагается подобным бременем. С точки зрения закона ипотечное жилье переходит в право собственности заемщика кредитных средств с момента оформления договора с банковской организацией, однако распоряжаться недвижимостью в полной мере нельзя до момента выплаты всей суммы долга.

У жилья, приобретенного в рамках ипотечной программы, имеется особый правовой статус. Это связано со спецификой механизма регулирования правовых отношений в сфере ипотечного кредитования.

Квартира в ипотеке имеет следующие особенности:

• это жилье не полностью оплачено покупателем, поэтому обладает промежуточным статусом залогового имущества;
• несмотря на статус заложенности, квартира считается собственностью того, кто приобрел ее в кредит. Ею можно пользоваться и в некоторой степени распоряжаться;
• при пропуске срока уплаты очередного ипотечного взноса, квартира перейдет кредитору для погашения задолженности;
• квартира является собственностью заемщика, поэтому налог на нее уплачивается в общем порядке.

Размер налога определяется в соответствии с кадастровой стоимостью недвижимости. Если вы не получили уведомления или указанная сумма вам показалось завышенной, обратитесь в кадастровую службу и уточните стоимость объекта.

Зная размер налогового сбора, вы можете оплатить его в банке, налоговой службе, через интернет, платежный терминал или частных специалистов.

При получении уведомления на дом требуется оплатить указанную в бланке сумму в ближайшем отделении банка. Оплата принимается наличными или переводом.

При обращении в налоговый орган специалист посчитает необходимую сумму и выдаст квитанцию для оплаты. Чек рекомендуется сохранить во избежание недоразумений в случае назначения штрафных санкций.

Отсюда следует, что деньги перечислять в государственную казну нужно. Только без квитанции сделать это проблематично. Именно поэтому нужно знать, как действовать в том или ином случае.

Звонок Узнать, почему не приходят налоги на квартиру, можно путем осуществления звонка в налоговую службу по месту своей прописки. Данный метод используется на практике довольно часто.

Особенно среди тех, кто не знает, когда планируется рассылка платежек. По телефону точно скажут, почему уведомление не пришло.

Или же вовсе забыть об уплате налогов за квартиру. Идем в налоговую Только следует учесть, что по телефону сотрудники ФНС не всегда представляют необходимую информацию.

Какие есть льготы по имущественному налогу{q}

Налог на квартиру в ипотеке платится в полном объеме — как если бы квартира была без обременения. Аналогично, владелец такой недвижимости, вправе пользоваться различными льготами.

Налог платится вне зависимости от гражданства и возраста владельца квартиры. За неуплату налога применяются те же санкции, какие бы применялись при налогообложении объекта недвижимости, находящемся в полной собственности гражданина — вне залога.

Рассмотрим подробнее, каким образом начисляется и уплачивается налог на жилую недвижимость — как в случае с ипотекой, так и в случае, если по квартире нет обременения.

При этом, человек может воспользоваться правом на льготу только по одному объекту недвижимости, облагаемому налогом — даже если оснований для получения преференций несколько.

Если говорить о федеральных льготах — общеобязательных на всей территории России, то право на них имеют граждане, относящиеся к категориям, которые поименованы в ст. 407 НК РФ. Среди них — в частности, категории граждан, которым государство традиционно уделяет большое внимание с точки зрения социальной поддержки — например, пенсионеры, люди с инвалидностью. Льготы установлены и для граждан, занимающихся садоводством, ведением частного хозяйства.

Если налог исчислен без учета льготы, в то время как человек не успел заявить о ней ФНС перед расчетом, то по факту представления документов платеж может быть пересчитан — но не более чем за 3 года, предшествующих тому, в котором осуществлено обращение к налоговикам по поводу льготы.

Если право на льготу у человека возникло не с начала года, то она применяется при исчислении налога, начиная с месяца, следующего за тем, в котором возникло такое право. Например, если льгота — как вариант, появившаяся вследствие того, что гражданин вышел на пенсию, появилась 29 ноября, то налог перестанет исчисляться с декабря. То есть — начислится за 11 месяцев.

Отметим, что фактической федеральной льготой по налогу можно назвать уменьшение налоговой базы по объекту недвижимости — на установленный размер площади. Данная льгота регулируется п. 3-5 ст. 403 НК РФ.

Так, если объект налогообложения — квартира, то ФНС исчислит налог на нее исходя из того факта, что ее налогооблагаемая площадь должна быть уменьшена на 20 кв. метров. Если объект налогообложения — комната, то применяется льгота в виде уменьшения площади на 10 кв. метров. Если объект налогообложения — дом, то в рамках льготы его площадь уменьшается в целях исчисления налога на 50 кв. метров.

Отметим, что рассматриваемая фактическая льгота — в виде уменьшения площади, действует по каждому объекту недвижимости.

В 2018 году налоговое законодательство претерпело множество существенных изменений. Порядок исчисления имущественного налога также изменился. До 2020 года новой порядок и переход на новую систему расчета предстоит внедрить на всей территории Российской Федерации.

Сумма налога по кадастровой стоимости исчисляется по следующей формуле: (Кадастровая стоимость – Налоговый вычет) × Размер доли × Налоговая ставка.

Получить информацию по кадастровой стоимости имущества можно в интернете. Для этого необходимо знать кадастровый номер объекта или его фактический адрес.

Осталось две недели

1. Она полностью не оплачена покупателем, так что имеет промежуточный статус залогового имущества.
2. Если пропустить срок оплаты очередного ипотечного взноса, то квартира будет отобрана кредитором в целях погашения задолженности.
3. Несмотря на статус заложенного имущества, такая недвижимость считается собственностью того, кто купил её в кредит.

https://www.youtube.com/watch?v=S3YEfGnASG8

Для этого понадобится только подойти к кассовому окошку с квитанцией, паспортом и нужной суммой.